您好，请问支付三个月的房租，开具专票，金额75113.21元，税金3888.79元 价税合计79002元 请问如何做每月摊销的分录

💎bin💎 追问

2020-05-19 16:47

请问摊销时的金额是多少呢，含税还是不含税呢？

meizi老师 解答

2020-05-19 16:50

你好不含税的  你就用预付账款不含税金额 除以3个月

💎bin💎 追问

2020-05-19 16:54

我是刚接的这家公司，看原来的会计做到待摊费用了，可否？

meizi老师 解答

2020-05-19 16:55

你好  待摊费用取消了。 走预付账款

💎bin💎 追问

2020-05-19 17:01

那原来下的待摊费用还有余额怎么办？

meizi老师 解答

2020-05-19 17:05

你好 那你就去看看是不是还没摊销结束 。 去看看摊销 还有几月没分摊

💎bin💎 追问

2020-05-19 17:13

还有一个月的押金

meizi老师 解答

2020-05-19 17:17

你好   押金不是挂其他应收款吗  前任挂的待摊费用？

💎bin💎 追问

2020-05-19 17:18

是啊

💎bin💎 追问

2020-05-19 17:19

可以做一笔分录，把待摊费用转到其他应收款，对吗？

meizi老师 解答

2020-05-19 17:19

你好 嗯可以   那你就调整下分录

💎bin💎 追问

2020-05-19 17:20

好的，谢谢您

meizi老师 解答

2020-05-19 17:21

没事的 希望能帮到你

💎bin💎 追问

2020-05-20 14:08

请问老师，工资正常计提，借管理费用贷应付职工薪酬，里面有几十块的个税，可是发放的时候，借应付职工薪酬 贷银行存款，因为这个工资都是虚构的，都没有这些人员，可是个税申报都是正常申报的，扣的个税，交税时，借应付税金 贷银行存款，个税怎么做呢？

meizi老师 解答

2020-05-20 14:13

没事的希望能帮到你

💎bin💎 追问

2020-05-20 14:14

？

meizi老师 解答

2020-05-20 14:21

你好 你工资是虚构的  你个税是扣的     那你这个个税你们承担  走应交税费-应交个人所得税贷银行存款