你好老师，我们是快递公司一般纳税人，我们取得的进项一直大于销项怎么办？而且导致一直亏损，税局却一直调利润，但不知道该怎么调？

小芳 追问

2020-05-19 17:46

那现在企业所得税汇算该怎么调呢？

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 17:52

你就不交，你没利润，用什么交呢。
你管理员的意思就是让你要调增加点收入交点税。
你增加一点营业外处理，调表不调账

小芳 追问

2020-05-19 17:54

增加营业外收入，到时候税务局会不会问是什么收入？

小芳 追问

2020-05-19 17:54

我该怎么解释？

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 17:56

税局要求你调整，你解释 什么，直接说管理员要求交税中而调整，调表不调账。

小芳 追问

2020-05-19 17:58

这样就行了吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 18:02

是的，这是由于你这利润少了，你这低于平均税负率了

小芳 追问

2020-05-19 18:03

可是管理员说调过以后，还得写情况说明，不知道怎么写

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 18:04

我企业为何会是亏损，是不是少记了收入

小芳 追问

2020-05-19 18:09

可是亏损很大呢，70多万都填成营业外收入？

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 18:44

你是为何亏损，你先回答我的问题了嘛

小芳 追问

2020-05-19 18:47

零散发件收入未开票未记，可进项都抵扣了，但老板一直说发件是赔钱的

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 18:48

未开票你要记收入，你这是属于账做掉了收入。
你是要把你这未开票收入补进，补收入，然后填写调整说明。
说明 是由于忘记收入导致，现在调整补税

小芳 追问

2020-05-19 18:48

工资也都是实际发的，

小芳 追问

2020-05-19 18:49

但还得补增值税了不是？

小芳 追问

2020-05-19 18:50

但老板不愿意补交增值税，说本来就是赔钱的

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 18:53

是的，那你这让他和税局沟通去。
你这自己不补，税局查账，你不补也没法。
我还以为你是正常亏损，你这是账上收入做少导致的