老师好，问下这个还怎么算啊？谢谢

金 追问

2020-05-20 08:29

是的

王晓老师 解答

2020-05-20 08:39

您好
保持税负率1%交税，那么5月应交的增值税=收入347533.99*1%=3475.34
现在销项-留底=10426.01-24074.15=-13648.14
那么还需要开销项税额=13648.14+3475.34=17123.48
不含税收入=17123.48/0.13=131719.08

金 追问

2020-05-20 08:48

谢谢您

王晓老师 解答

2020-05-20 08:50

不客气的，工作顺利

金 追问

2020-05-20 09:02

老师好！这个4月份开的这个计算过程里没显示啊？4月份开的票留抵了，没交税

王晓老师 解答

2020-05-20 09:08

您好，我没太明白，您指的没在哪里显示呢？

金 追问

2020-05-20 09:10

金 追问

2020-05-20 09:12

就是4月份开的票，4月份没有交税，5月份是不是需要补上啊？用481097.33乘以0.01

王晓老师 解答

2020-05-20 09:16

您的意思说，4月份也保持1% 的税负率呀，其实不必那么精确的，1%也是大概估计的，上下差不多就好了。
如果老板想多交点，那就多开点 发票也行。

金 追问

2020-05-20 09:18

对，之前每个月都是保持1%的税负率

王晓老师 解答

2020-05-20 09:27

您好，
保持税负率1%交税，那么5月应交的增值税=收入（347533.99+481097.33）*1%=8286.31
现在销项-留底=10426.01-24074.15=-13648.14
那么还需要开销项税额=13648.14+8286.31=21934.45
不含税收入=21934.45/0.13=168726.54
四月份交税0，5月份交8286.31.
四月和五月收入合计347533.99+481097.33=838631.32
四月和五月综合税负率1%

金 追问

2020-05-20 09:30

好的，谢谢您

王晓老师 解答

2020-05-20 10:11

不客气的，工作顺利