送心意

大海老师

职称中级会计师,税务师

2020-05-20 09:46

你好,应按以下计算公式核实资产总额。
“103资产总额”:纳税人填报资产总额的全年季度平均值,单位为万元,保留小数点后2位。具体计算公式如下:
季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

you are so cute 追问

2020-05-20 09:53

1-9月没有银行流水,10-12才有的银行流水,固定资产是房产,12月收到的增值税专票!总资产345.11,然后我用(季初 季末)/21-9月没有银行流水,10-12才有的银行流水,固定资产是房产,12月收到的增值税专票!总资产345.11,然后我用(季初 季末)/2

you are so cute 追问

2020-05-20 09:54

我查到了,是上个会计报10-12月的季报所得税时,所填的季末资产总额是32.87,1-9月没有报,所以导致政策风险检测结果是16.44,那这样的话怎么办老师

大海老师 解答

2020-05-20 09:57

你好,需要按正确的数据对错误的季报进行更正申报。

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相关问题讨论
你好,应按以下计算公式核实资产总额。 “103资产总额”:纳税人填报资产总额的全年季度平均值,单位为万元,保留小数点后2位。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
2020-05-20 09:46:18
您好 请问风险提示在哪里
2020-05-20 09:30:12
你好,你们只有收入没有成本吗?第二个如果你们工资薪金不存在调整项的话,这张表可以不用填写的。
2020-04-22 14:52:39
你好 你按提示去检查是什么提示内容
2020-05-08 09:47:23
职工教育经费填写正确或者没有职工教育经费可以忽略提示。
2019-05-20 10:20:55
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