我这边有个情况，2019年上半年每月计提广宣费9000元，共54000元，下半年支付给老板，但支付时没有附相关发票，现在2020年汇算清缴已做，应该怎么处理？麻烦老师解答下

小鱼儿 追问

2020-05-20 10:49

没有，不知道这个情况。

小鱼儿 追问

2020-05-20 10:51

请问要怎么调呢？

立红老师 解答

2020-05-20 11:00

你好，填报《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》（A105060）。和A104000 期间费用明细表中的广告费和业务宣传费部分

小鱼儿 追问

2020-05-20 11:10

汇算清缴已做，再去柜台要求补税？

小鱼儿 追问

2020-05-20 11:11

那付给老板时没发票怎么处理？

立红老师 解答

2020-05-20 11:16

你好，如果汇算后您的所得税是需要补交的，才补交税款
那付给老板时没发票怎么处理？——平时做账就是正常计入销售费用，没有发票汇算时调增就可以

小鱼儿 追问

2020-05-20 11:26

哦，我刚做完汇算清缴，能退回重做吗？

立红老师 解答

2020-05-20 11:42

你好，如果还没有正式提交，可以更改报表