请问老师，我们公司有位打扰卫生的阿姨，每个月给她800元工资，我们没有给她上保险，是不是给她报劳务费就行呢

Lius 追问

2020-05-20 15:24

是不是不开发票也行，在个税平台申报劳务费也行吧

紫藤老师 解答

2020-05-20 15:25

需要到当地地税局开具劳务费发票，

Lius 追问

2020-05-20 17:00

老师，申报劳务费每月800元不用交个税是吧

紫藤老师 解答

2020-05-20 17:00

申报劳务费每月800元不用交个税

Lius 追问

2020-05-20 17:05

意思是如果不开发票就必须在个人扣缴客户端申报劳务报酬所得是吧，我公司的账以前的那个会计都没申报，做分录借 其他应付款-个人   贷 银行   现在其他应付款里挂了好几千元负数了，老师这样做是不是不对啊这个余额我该怎么处理呢

紫藤老师 解答

2020-05-20 17:30

那你需要开发票的，冲掉其他应付款-个人

Lius 追问

2020-05-20 19:13

哦好的，老师在问您一下，我们上年工资总额5万元，福利费1万元，填年报职工薪酬纳税明细表税收金额那是不是填7000元就对了

紫藤老师 解答

2020-05-20 19:57

对，填年报职工薪酬纳税明细表税收金额那填7000元

Lius 追问

2020-05-20 20:03

这个福利费我没有通过应付职工薪酬科目账务处理，直接 借 管理费用-福利费   贷 银行     正常应该先  借 管理费-福利费  贷 应付职工薪酬-福利费    支付时 借 应付职工薪酬-福利费  贷 银行，是这样吧

紫藤老师 解答

2020-05-20 22:41

正常应该先 借 管理费-福利费 贷 应付职工薪酬-福利费 支付时 借 应付职工薪酬-福利费 贷 银行

Lius 追问

2020-05-20 22:44

那如果没有通过应付职工薪酬科目年报职工薪酬纳税明细表还用填福利费吗

紫藤老师 解答

2020-05-21 09:04

如果没有通过应付职工薪酬科目年报职工薪酬纳税明细表不用填福利费

Lius 追问

2020-05-21 09:23

那我们福利费超出14%了怎么办

紫藤老师 解答

2020-05-21 09:23

那你汇算清缴调增

Lius 追问

2020-05-21 09:32

是不是填纳税调整明细表调增金额其他里面吧

紫藤老师 解答

2020-05-21 09:33

对的，你的理解是正确的

Lius 追问

2020-05-21 09:33

嗯嗯明白了，谢谢老师

紫藤老师 解答

2020-05-21 09:34

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！