我公司19年12月入固定资产35万，未提折旧，我可以5月份一次性计提吗？费用可以在年底之前抵扣完吗？明年需要调整吗

郭老师 解答

2020-05-22 10:21

申报企业所得税，你可以一次抵扣。

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 10:23

我这个运输企业，汽车也得按月折旧，得折旧几年，我可以选择0残值吗？所得税申报我是年底一次抵扣吗？明年的汇算清缴不用调整吗

郭老师 解答

2020-05-22 10:25

4年
可以选择残值
是的
汇算清缴也得选择一次抵扣

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 10:27

那我5月份开发票着不抵扣，先缴税，年底再调整吗？还是可以5月份直接抵扣？那我之前一直没计提折旧，我现在不提吗？

郭老师 解答

2020-05-22 10:30

第二季度预缴就要一次折旧的

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 10:34

那我第二季度直接抵扣了，折旧也直接一次性计提可以吗

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 10:35

没抵扣完部分，可以在年底之前抵扣完吗

郭老师 解答

2020-05-22 10:38

账上需要按月折旧预缴所得税可以一次折旧，可以年末一次抵扣

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 10:40

那我之前几个月没提的折旧，我得怎么补提吗？二季度开发票了，我所得税一次折旧，可以一直抵扣到年底吗？

郭老师 解答

2020-05-22 10:45

我所得税一次折旧，可以一直抵扣到年底吗？
可以

郭老师 解答

2020-05-22 10:46

那我之前几个月没提的折旧，我得怎么补提吗？
借主营业务成本贷累计折旧
金额是四个月的

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 10:47

那前几个月没提的折旧需要补提吗

郭老师 解答

2020-05-22 10:51

你好是的，需要补，最后一个让你写四个月的金额，不就是补上了吗？

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 10:55

老师，5月份得提5个月吧，老师我这个网上申报抵扣，财务报表和网上申报就是有差异的

郭老师 解答

2020-05-22 11:03

是的
可以去税务局修改

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 11:05

老师，我如果6月份买的车，也必须得在今年一次性抵扣吗

郭老师 解答

2020-05-22 11:13

你好，是的。

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 11:18

老师，我也可以选择不一次性扣除是吗？以后的所得税清缴也不用调整

郭老师 解答

2020-05-22 11:21

你好，可以的。

漂亮的八宝粥 追问

2020-05-22 11:24

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-22 11:25

不用客气的。