老师，你好。新公司租的办公楼装修，装修合同是23万，已经支付了19万，装修期间帮装修公司垫了2万多，对账后还剩1万8未付，现在1万8这个款不用付了，这个账怎么做呢

李雪婷老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-23 15:54

同学你好，如果23万已经全部进费用或固定资产了，直接冲销费用金额或固定资产价值就可以了

我与夏风皆过客追问

2020-05-23 15:58

现在是新建账，所有账都还没做的，那我现在是要做一个应付账款吗？

李雪婷老师解答

2020-05-23 18:03

同学你好，直接根据实际要付的金额挂应付账款就可以了
借：费用/固定资产
贷：应付账款

精选问题

老师，怎么根据资产负债表和利润表进行财务分析呢？问

您好，比如销售收入做成月度同比和环比增长，各项主要费用的月度变动趋势。这就是财务分析，要做老板想看的，平时跟老板聊天看老板在关心什么，我们就月度分析什么，这样老板才愿意看，不能给一堆财务指标，那些老板看不懂也不关心的。把数据做成图表，关注其他业务部门负责人在关心什么，财务分析要融合业务，大家关心的就是公司的重心。答
老师我们公司与国外公司签订进出口技术服务，是我问

增值税：符合条件的技术服务可能免征，否则按 6% 缴纳。企业所得税：符合条件的技术转让所得可减免，否则按 25% 缴纳，有税收协定的按协定税率。附加税费：若交增值税，要交城市建设维护税等附加税费。印花税：技术服务合同要交印花税，税率万分之三，计税依据看合同金额是否分开列示。答
老师好公司在做清算，有一些工具模具当时入库后，直问

你好，但是这些东西个人又购买了这个是什么意思？跟公司有什么关系？答
老师，请问合伙企业A投资了B公司，B公司做了股利分配问

你好，是实际收到的时候做。答
您好，老师，麻烦问下记入厂房价值计算房产税的这部问

你好，这种的话计入固定资产。答

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