送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-05-25 16:26

你好
增值税在采购时,销售产生,
借:应交税费-应交增值税
贷:应付账款

借:应收账款
贷:应交税费-应交增值税
印花税
借:税金及附加
贷:银行存款

企业所得税计提
借:所得税费用
贷:应交所得税

bbhanger 追问

2020-05-25 16:33

增值税当月的结转是要怎么处理呢

冉老师 解答

2020-05-25 17:07

借:应交税费-应交增值税
贷:应交税费-未交增值税

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,境外支付代扣代缴的增值税和企业所得税帐务处理:1、借:成本费用,应交税费-应交增值税-进项税  ,贷:银行存款,应交税费-应交增值税-销项税   应交税费-所得税,,,2、借:应交税费-应交增值税-销项税   应交税费-所得税   贷:银行存款
2024-01-07 21:57:51
你好 增值税在采购时,销售产生, 借:应交税费-应交增值税 贷:应付账款 借:应收账款 贷:应交税费-应交增值税 印花税 借:税金及附加 贷:银行存款 企业所得税计提 借:所得税费用 贷:应交所得税
2020-05-25 16:26:54
增值税在采购时,销售产生, 借:应交税费-应交增值税 贷:应付账款 借:应收账款 贷:应交税费-应交增值税 印花税 借:税金及附加 贷:银行存款 企业所得税计提 借:所得税费用 贷:应交所得税
2022-04-13 09:02:58
你好 借;应交税费——企业所得税,个人所得税 税金及附加——印花税 贷;银行存款
2019-12-12 17:19:36
同学。代扣代缴的都是计到其他应付款里面,交纳时平账。
2019-05-27 19:38:21
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