老师好，请问下我们公司给去年别人付款了但是未取得发票，现在汇算清缴我要怎么调分录， 我的分录是借：预付账款 贷：银行存款 借：工程施工 贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本 贷：工程施工

月牙 追问

2020-05-26 09:28

账目上不用调么？那我的预付账款一直挂账吗

朴老师 解答

2020-05-26 09:32

你的暂估的不用做，你的预付账款转到营业外

月牙 追问

2020-05-26 09:50

应付账款-暂估怎么弄

朴老师 解答

2020-05-26 09:51

挂着，你调增就可以了

月牙 追问

2020-05-26 09:51

就在汇算清缴里面调增然后缴税就可以了不

朴老师 解答

2020-05-26 09:59

是的，账上不用调的