未收到成本票，汇算清缴调增了，应付账款-暂估科目余额怎么办

庄老师

职称：高级会计师,中级会计师,审计师

2020-05-27 11:30

你好，这个要红字冲减掉以前的分录，

月牙追问

2020-05-27 11:33

我去年是做的借：工程施工-暂估。贷应付账款-暂估，
借；主营业务成本贷工程施工-暂估，现在发票没有取得，请问老师应该怎么写分录

庄老师解答

2020-05-27 12:25

借：以前年度损益调整，贷应付账款-暂估（用负数冲），
借以前年度损益调整，
贷利润分配－－未分配利润，
应交税费－－应交所得税

精选问题

收款分录不对吧：怎么是借应收账款（借）+库存现金（贷）问

你好这个是支付的现金支付的收款借库存现金贷应收账款答
公司实收资本为0，股权转让之前缴纳资本，可以省税吗问

你好，单位有盈利的吗？答
老师，我们是物流运输公司，公司名下没有车辆，月底与问

你好，这个你可以借主营业务成本-暂估，贷应付账款。开具发票的时候红冲这个然后按照发票重新做。答
我想咨询一下你，个体户来讲它的征收方式，一般是那问

同学，你好定期定额征收是纳税人按照一定的时间和金额缴纳税款，核定征收是根据纳税人实际的生产、经营情况核定税额并发出税务通知书要求缴纳税款。核定征收需要根据实际情况核定税额，而定期定额则根据前期纳税申报信息和税务核定信息计算税额核定和定期对于个体户来讲又怎么选择会更好？都可以答
老师，您好！物业公司跟甲方签了一个停车场的管理合问

你好，是的，是需要交的。答

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