老师，小企业准则，去年付的款，做借应付账款 贷应付账款，今年来了发票，我想把成本做到去年可以吗？怎么做分录

乐天派 追问

2020-05-27 16:17

写错了是借应付账款  贷银行存款

meizi老师 解答

2020-05-27 16:23

你好   那你们这个是什么业务发生的这样好判断 。意思你去年挂的往来。没走成本。现在补做吗

乐天派 追问

2020-05-27 16:25

是的购买护栏，发现去年成本不够

meizi老师 解答

2020-05-27 16:33

你好  那你就补做城本你想反结账去19年补做吗

乐天派 追问

2020-05-27 17:41

那不是年报都变了

meizi老师 解答

2020-05-27 17:50

你好 是的     你上面的意思如果是要补做到19年的话就是反结账改 或者在2020年补做 走以前年度损益调整补

乐天派 追问

2020-05-28 06:41

老师反结帐要去税务局更改年报是吗？上次有个老师说小企业准则没有以前年度损益调整这个科目

meizi老师 解答

2020-05-28 09:00

你好 是的 你要反结账去补19年成本 。然后按你反结账补账后的金额来年报。      那你直接用利润分配-未分配利润做

乐天派 追问

2020-05-28 09:11

老师，你这样会把我搞混了，像我们在这个时间段这小企业这种账务该怎么做

meizi老师 解答

2020-05-28 09:14

你好  借利润分配-未分配利润 贷应付账款  补做在2020年

乐天派 追问

2020-05-28 12:31

好的谢谢

meizi老师 解答

2020-05-28 12:36

没事希望能帮到你