收到职工补交之前未交保险，如何做分录啊？老师

琑 追问

2020-05-27 16:35

有个人，有公司部分

庄老师 解答

2020-05-27 16:37

你好，公司部分是公司承担的，借管理费用－－社保费，贷应付职工薪酬－－社保费

琑 追问

2020-05-27 16:38

员工一共交了10000，5000个人，5000公司，这是补得2019年1月到2020年6月的，这个分录怎么做啊

琑 追问

2020-05-27 16:39

领导说红冲什么意思啊

庄老师 解答

2020-05-27 16:40

你好，这样要补计提2019年公司承担的，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬－－社保费，

庄老师 解答

2020-05-27 16:41

2020年补计提，借管理费用－－社保费，贷应付职工薪酬－－社保费