请问老师 给离职员工错发工资了 不应该发的 之前也计提了 那现在收回对方转过来的钱 怎么做冲回呢？

哈利璐 追问

2020-05-27 17:39

老师我没明白 您能发下分录吗 金额是2200元

哈利璐 追问

2020-05-27 17:41

我的理解是 冲回计提时 借 管理费用 负数 贷 应付职工薪酬 负数   收到对方转款 借 银行存款 正数 贷 应付职工薪酬 负数

玲老师 解答

2020-05-27 18:03

如你多记提了，就是具体那个分录不变，金额是负数

哈利璐 追问

2020-05-27 18:07

那我这个分录对吗

玲老师 解答

2020-05-27 18:08

如果你发时和计提就是上面那个分录，然后现在用复数，那你这个分录就是对的

玲老师 解答

2020-05-27 18:12

如果把多发的工资全部退回来了，你这个分录是正确的