小规模收到专票要不要进项转出

erinbai 追问

2020-05-28 12:46

那不是形成滞留票?

立红老师 解答

2020-05-28 12:49

你好，是的，所以再开票时可以让对方给您开普票，

erinbai 追问

2020-05-28 12:54

金额多会不会引起税局注意呀?所以要不要増服务平台转出来，价税合计进成本，就不存在滞留票问题了？我的想法。

立红老师 解答

2020-05-28 13:03

你好，因为您是小规模纳税人，申报时不存在进项和进项转出的报表，所以这个没法从平台转出来
是在收到票时就按价税合计计入成本
税务如果查到对方时，可以会询问您方是否收到该票据。