老师好，想问下，我这边内账，交社保是和员工一人一半，我要怎么做分录呢

007 追问

2020-05-29 12:40

比如是100块，公司和个人对半，我们的外账会计，就只是在公户扣减50，我内账是一共做了三笔账，一是实交社保，二是计提工资，将社保算进去，三是实发工资时，扣减社保再发。我现在查账发现，好像社保在结转利润时扣了两次

答疑苏老师 解答

2020-05-29 12:42

你好 同学计提工资的时候是包含个人社保部分的，计提社保是仅包含单位的社保部分，怎么能结转利润里扣两次呢？

007 追问

2020-05-29 12:55

老师，帮我看下哪里不对

答疑苏老师 解答

2020-05-29 12:57

你好 第一个分录贷方不对 贷方应该没有应付工资，直接银行存款 100

007 追问

2020-05-29 12:58

我们外账会计只是在银行存款扣了公司部分，所以才这么写

答疑苏老师 解答

2020-05-29 13:03

你好 不是的 缴纳社保是需要全额缴纳的 需要支付的是100元

007 追问

2020-05-29 13:05

好的，谢谢老师，我下午跟我们外账会计沟通一下

答疑苏老师 解答

2020-05-29 13:06

不客气 祝工作顺利哦！