你好，问下我这边外账库存商品有2万多，内账只有4千。怎么查外账暂估成本？之前会计也没有标记？

马雪荣 追问

2020-05-29 12:38

就写了暂估商品成本，别的什么没有写，外账为啥会比内账多呢

maize老师 解答

2020-05-29 12:43

这个需要查，销售额是一样吗，一般实务中是销售没有开发票就会多，或者是多取得发票 为了抵扣，多不止看暂估，有的时候采购没有真实交易，你们也取得发票也会多这个，

马雪荣 追问

2020-05-29 12:49

有虚的销售额，当时转到公户后来又现金返给客户了，现在我发愁这个暂估数这个怎么查出来，我现在外账26000多，内账只有4千多

maize老师 解答

2020-05-29 12:52

一张一张找凭证这个

马雪荣 追问

2020-05-29 13:02

当月暂估的成本暂估登录怎么记比较方便？

maize老师 解答

2020-05-29 13:07

摘要上面写清楚，或者是明细科目设置暂估款

马雪荣 追问

2020-05-29 13:09

借：库存商品贷应付账款暂估，当月暂估的还需要借成本吗？

maize老师 解答

2020-05-29 13:11

你销售出去那就结转成本，没有不需要

马雪荣 追问

2020-05-29 13:13

假如货没有进仓库直接销售出去了，也没有收到卖出去这批货的进项发票，这个怎么做账？

maize老师 解答

2020-05-29 13:20

借库存商品 贷应付账款暂估款，也需要过一道，借主营业务成本 贷库存商品

马雪荣 追问

2020-05-29 13:27

必须要这样做吗？

maize老师 解答

2020-05-29 13:28

是的，需要这么过下，这样