老师好！公司给员工代扣代缴的个税和社保费如何做会计分录？谢谢！

如意如意 追问

2020-05-29 13:48

其他应收款咋做平账呢

如意如意 追问

2020-05-29 13:49

还有老师怎么计提呀

meizi老师 解答

2020-05-29 13:51

你好  缴纳 借应付职工薪酬-社保  其他应收款-个人社保 贷银行存款  计提 借管理费用-社保 管理费用-工资贷应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-工资

如意如意 追问

2020-05-29 14:04

那其他应收款一直挂着吗？不平呀

meizi老师 解答

2020-05-29 14:08

你好    你看我上面做的分录 。缴纳社保的分录是借方 其他应收款      你工资发放是扣的贷方 其他应收款社保 这样就平了。怎么会不平

如意如意 追问

2020-05-29 14:51

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-29 14:54

没事的希望能帮到你