本月进项税额13000销项税额16000。税盘280老师怎么做交税的分录啊。

小敏 追问

2020-05-29 15:32

我现在就做了进销的不知道在怎么做了

meizi老师 解答

2020-05-29 15:38

你好   结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税13000 贷:应交税费一应交增值税一进项税额13000
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 16000贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税16000
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税280 贷应交税费-应交增值税-减免税额  280   2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

小敏 追问

2020-05-29 15:42

有关应交税费的这块能不能详细讲讲啊

meizi老师 解答

2020-05-29 15:50

你好 这个你可以专门去看看增值税的课程 有讲解的

小敏 追问

2020-05-29 15:53

我这月销项大于进项3000
做了分录借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
有个税盘是借应交税费-应交增值税-减免税280
贷管理费用借方红字280这样业务就处理完了吗？还需要什么账务处理吗。

meizi老师 解答

2020-05-29 15:59

你好    月末做结转 。 你抵减税盘的费用 是做 借应交税费-应交增值税-减免税额借管理费用负数      月末做结转。    上面我都给你把全部分录写了 。你好好看看

小敏 追问

2020-05-29 16:05

我看到了 我意思是做完这些就完了吗还需要什么账务处理不（除了期间损益结转）

meizi老师 解答

2020-05-29 16:07

嗯 做完了就这样了 月末结转损益科目就行了

小敏 追问

2020-05-29 16:37

我这月刚开了一个发票 然后我算了下进项-销项要交2000多税款   有啥方法少交点吗

meizi老师 解答

2020-05-29 16:41

你好 你有进项税可以抵扣吗。 之前有留抵进项税没有