这月已补缴2019.11-2020.1的养老保险及滞纳金，医疗保险因社保局原因已不能办理补缴，我去年已计提养老及医疗，个人代扣部分也已从工资扣除，这月怎么记账？

雪白的野狼 追问

2020-05-29 20:23

跨年补交的也这么记账吗

maize老师 解答

2020-05-29 20:30

你要是这个只是退回员工这个是的，贷其他应付款 个人社保 负数 贷银行  总的应发工资还是不变是的，

雪白的野狼 追问

2020-05-29 20:35

我是问补交的那部分养老费用怎么记账，还有多计提的医疗是不是跨年也是冲销就得了，不用调以前年度损益吗和未分配利润吗，这记账分录怎么做

maize老师 解答

2020-05-30 06:58

单位部分做借以前年度损益调整贷应付职工薪酬单位社保，借未分配利润贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2020-05-30 06:59

跨年补交做上面的

maize老师 解答

2020-05-30 06:59

多计提做借应付职工薪酬单位社保贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷未分配利润

maize老师 解答

2020-05-30 07:00

不好意思刚开始我看错了，看成没有补交成功？扣员工的，要退回？

maize老师 解答

2020-05-30 07:01

个人部分医保没有交成功是不是要退回给员工？

maize老师 解答

2020-05-30 07:02

要退回就做这个贷其他应付款 个人社保 负数 贷银行 总的应发工资还是不变是的，