老师你好！上个月银行收到客户5000元货款并开局专用发票，这个月因为识别号错误，客户没有抵扣退回发票，我这边开局红字发票，并重新开了一张蓝字发票给客户，分录应该怎么做？

老师你好！上个月银行收到客户5000元货款并开局专用发票，这个月因为识别号错误，客户没有抵扣退回发票，我这边开局红字发票，并重新开了一张蓝字发票给客户，分录应该怎么做？

答： 同学，你好，红字发票做冲红处理，重新开具的发票再做收入

老师，您好！上个月收到一张专用发票，已抵扣，入账，这个月发现开票信息有误，销货方给我开据了红字发票，和正确的蓝字发票，请问我该如何走账？在网上搜了一下，有的是原分录直接红字冲，有的是做进项转出（红字），请问哪一种正确呢？还是两种都对？

答： 您好 如果您要申报表上的进项税额跟软件上的进项税额金额一致的话 做进项税额转出

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

销售方只能开未抵扣掉的红字专用发票吗

答： 不是的，对方做进项税转出也可以开的