单位已买五险一金、有个员工生了小孩，已 到社保局办理了生育待遇申请表，本月收到广东省社会保险清算代表付户的一笔款项14008．12元，请问如何帐务处理？

阿Men．Cai 追问

2020-05-31 18:18

生育期间正常发工资，老板说，进公司帐，不再支付员工的

bamboo老师 解答

2020-05-31 18:21

那给员工发放工资的时候分录怎么写的

阿Men．Cai 追问

2020-05-31 18:32

当时无考虑到这方面，：每月正常发工资：借：应付职工薪酬：
贷．其他应收账款－个人社保：银行存款

bamboo老师 解答

2020-05-31 18:49

请问工资没有计提么？

阿Men．Cai 追问

2020-05-31 18:56

有，借：管理费用：贷：应付职工薪酬

bamboo老师 解答

2020-05-31 19:27

那做计提相同的红字分录冲销 然后做
借 银行存款
贷 应付职工薪酬

阿Men．Cai 追问

2020-05-31 20:24

谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-05-31 20:27

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快