对于火车票计算抵扣的进项税额填写在附表二的8b和10栏，份数那栏是不是有几张火车票就填写几份？35栏的份数金额和税额是填写12栏的数据吗

LL 追问

2020-06-01 11:12

第10栏需要填写吗

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 11:13

同学你好第10行也要填写

LL 追问

2020-06-01 11:13

第10行数据和8b相同吧

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 11:44

嗯嗯，是的同学，这里如果没有其他的是相同的

LL 追问

2020-06-01 13:12

35栏数据是和第1栏数据相同的吧

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 14:38

同学你的问题是什么？35栏数据是和第1栏数据相同的吧，关于什么的，哪一张表

LL 追问

2020-06-01 15:14

附表二，进项税额

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 15:54

同学，没有特殊就可以一样
一般纳税人附表二中填第35栏次本期认证相符的增值税专用发票份数和税额。包括本月全部认证的进项税发票（也含本月需要做的进项税转出的进项税发票的认证金额）

LL 追问

2020-06-01 16:01

如果本期认证了6份专票，但是上月的有20张发票是作为职工福利费的专票也认证了，本月需要转出，我在附表二15栏填写了转出的税额，那么35栏填写的是26份吗？35栏次对应的金额和进项税额需要减去转出的金额吗？

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 16:29

进项税转出在中间进项税转出的表中，分情况填列