老师,有几个问题想请教, 1、5月份当月预缴的税款分录怎么做 2、计提税金怎么做(销项税额46238.64,进项税额39525.65,上期留底1528.99,当月预缴9426.81)
Sunshine🍀
于2020-06-02 15:51 发布 857次浏览
- 送心意
立红老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-06-02 15:54
你好
1、5月份当月预缴的税款分录怎么做
借,应交税费——应增(已交税金)
贷,银行存款
2、计提税金怎么做(销项税额46238.64,进项税额39525.65,上期留底1528.99,当月预缴9426.81)
上期留抵税额在哪个明细账?
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你好
1、5月份当月预缴的税款分录怎么做
借,应交税费——应增(已交税金)
贷,银行存款
2、计提税金怎么做(销项税额46238.64,进项税额39525.65,上期留底1528.99,当月预缴9426.81)
上期留抵税额在哪个明细账?
2020-06-02 15:54:17
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不是计提,是根据发票做做价税分离记账。同时有进项发票要做认证勾选,前提是进项发票是专用发票。
2019-12-12 12:28:36
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同学你好,您说是增值税么;增值税期末结转到未交增值税的金额是销项减掉进项的金额 ;
2020-09-30 09:14:05
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借 销项 100 转出款交增值税300,贷进项 400
借未交增值税 300 贷转出多交增值税 300
2022-10-18 09:25:13
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销项减去进项来结转到
2020-10-19 09:01:21
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