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王茫茫老师

职称： 注册会计师

2020-06-04 10:37

老师正在计算，请稍等

王茫茫老师 解答

2020-06-04 10:44

业务1.国债为永久性差异
业务2.
应纳税暂时性差异600-500=100W
借：所得税费用 25
贷：递延所得税负债 25

3.可抵扣暂时差异200W
借：递延所得税资产 50
贷：所得税费用 50

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相关问题讨论
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2020-06-04 10:37:24
看一下图片，参考一下，复核一下计算结果
2020-06-17 18:26:42
可以抵扣的进项税=26+0.27+40*9%*40%
2020-04-04 22:11:46
您好，1、2019年12月3日， 借银行存款1130000，贷主营业务收入100000，应交税费-应交增值税（销项税额）13000 借主营业务成本 60000，贷库存商品 60000。 2、确认估计的销售退回， 借主营业务收入6000，贷,主营业务成本3600，预计负债2400 3、2019年12月10日， 借库存商品3600，应交税费-应交增值税（销项税额）780，主营业务成本600，预计负债2400，贷银行存款6780，主营业务收入600
2020-06-24 16:55:27
你好 请作出甲公司2019年1月23日、 借，投资性房地产一成本8000 借，累计折旧3000 贷，固定资产10000 贷，其他综合收益1000 2019年12月31日、 借，投资性房地产一公变200 贷，公允价值变动损益200 2020年5月23日的会计处理。 借，银行存款9810 贷，其他业务收入9000 贷，应交税费一应增销810 借，其他业务成本7000 借，其他综合收益1000 借，公允价值变动损益200 贷，投资性房地产一成本8000 贷，投资性房地产一公变200
2020-06-24 17:04:23
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