上月留抵1000，本月进项2000，销项4000，那分录借未交3000，贷进项税额3000，借销项4000，未交4000对吗？

悠悠 追问

2020-06-05 15:14

我没做这笔

悠悠 追问

2020-06-05 15:14

留抵数字在未交增值税借方

郭老师 解答

2020-06-05 15:15

你写的借位交贷进项税额，这个分录改成借转出未交增值税贷进项2000。

悠悠 追问

2020-06-05 15:20

我的分录应该没错的吧，就是本月留抵的税额要加上次月认证进项，那么分录进项应该写3000还是2000

郭老师 解答

2020-06-05 15:21

你好，金额应该是2000的，分录有错误结转的，不是未交增值税，是转出未交增值税，然后转出未交增值税再结转到未交增值税里面。

悠悠 追问

2020-06-05 15:22

这个我知道的，他们一直就这样做的

郭老师 解答

2020-06-05 15:23

那你知道应该按正确的来做的

悠悠 追问

2020-06-05 15:24

不用去改的看的出来的

悠悠 追问

2020-06-05 15:24

你这种也可以的

郭老师 解答

2020-06-05 15:26

你好
上面金额是2000的。

悠悠 追问

2020-06-05 15:29

科目余额表现在未交增值余额是借方1000，按你说记2000，到时余额不对的吧

郭老师 解答

2020-06-05 15:39

上个月的留底你已经结转到未交增值税了不是吗？你在结转一遍不就多了吗？