房东的租金，先计提了2个月的房租，第三个月才给他租金，给租金的时候，没有收到发票，怎么做分录？后期该摊销房租了，摊销的时候怎么做分录

S.cn 追问

2020-06-07 12:45

没有发票，分录是什么呢？来了发票在怎样做

答疑苏老师 解答

2020-06-07 13:29

你好 你们计提房租的分录是怎么做的？来发票后把之前的分录冲掉，然后按发票做账就可以了。

S.cn 追问

2020-06-07 14:19

就计提了2个月，借管理费用 贷应付账款
付了房租后是借预付账款，待库存现金

S.cn 追问

2020-06-07 14:21

如果摊销的房租，借管理费用，贷预付账款，这不就冲了预付了吗？来发票还怎么冲

答疑苏老师 解答

2020-06-07 14:26

你好 来发票  是  借  管理费用  负数  贷  预付账款 负数  然后 再按发票做一笔同样的分录。