上个月没有开票，次月却异地预缴了上个月税款，次月开票有什么影响？

注会取证班 木子 追问

2020-06-08 12:29

6月预缴的所属期是5月，现在申报5月增值税报表上应交税费不就是负数？

朴老师 解答

2020-06-08 12:40

你预缴的填写在预缴栏就可以了，有预缴就是负数了

注会取证班 木子 追问

2020-06-08 12:41

有影响没呢

注会取证班 木子 追问

2020-06-08 12:43

5月的增值税已经申报了，需要修改报表吗？需要填未开票收入吗？6月份要开票的

朴老师 解答

2020-06-08 12:51

不用，你预缴后回来填写在预缴栏就可以了，次月可以抵

注会取证班 木子 追问

2020-06-08 12:57

现在已经预缴了，只需要改预缴那栏是吗？附加税的要填预缴吗？因为是简易计税上次预缴过，把预缴的附加全填上去不是负数了吗？

朴老师 解答

2020-06-08 13:06

预缴的都要填写的哦

注会取证班 木子 追问

2020-06-08 13:07

附加税的又不能留抵

朴老师 解答

2020-06-08 13:12

在填写附加税申报表的时候，把异地预缴的附加税的金额填写在申报表的预交税额栏次，这样就可以抵减应交的附加税金额了。

注会取证班 木子 追问

2020-06-08 13:18

预缴的附加超过应交的附加不就成了负数了么

朴老师 解答

2020-06-08 13:24

你可以 按照应交的金额填写附加税