新公司成立4月开始做账，银行回单上有个金额8000的报销款，是公司成立前用掉的。其中5000是有发票的但是要到年底才能拿到。现在我可以直接 借：管理费用—开办费8000 贷：银行存款8000 现在是不是基本不用到开办费了。到年底收到发票 再 借：管理费用—服务费 贷：管理费用—开办费 这样对么，不对的话应该怎么记

Sadie 追问

2020-06-09 13:29

年底收到发票第二个分录是这样么

郭老师 解答

2020-06-09 13:31

发票金额和凭证一致的
放到凭证后面就可以

Sadie 追问

2020-06-09 13:32

发票金额是5000，但我现在做的开办费是8000

郭老师 解答

2020-06-09 13:34

你好
其他的没有发票正常做账可以的

郭老师 解答

2020-06-09 13:35

实际发生了就是8000，只不过是那3000，没有发票是吗。

Sadie 追问

2020-06-09 13:37

是的 是的 是的

郭老师 解答

2020-06-09 13:37

发票，直接放到凭证后面就可以了