麻烦问下去年多计提的费用今年汇算清缴已经调增交完税了。现在做5月凭证怎么处理？公司适用是小企业会计准则

koori 追问

2020-06-09 17:33

去年分录是这样做的

meizi老师 解答

2020-06-09 17:34

你好现在做 借其他应付款贷以前年度损益调整  借以前年度损益调整贷未分配利润

koori 追问

2020-06-09 17:49

是这样做就行吗？

meizi老师 解答

2020-06-09 17:53

嗯是的    小企业会计准则  没有以前年度损益调整科目  直接走未分配利润做就行

koori 追问

2020-06-09 17:55

这样做以后负债表未分配利润是正数（上月还是负数），就放着吗？还是要进行什么后续做账

meizi老师 解答

2020-06-09 17:57

你好 是的   后面不做什么了