你好老师，就是问一下就是，比如说计提工资，我要做元月份的工资的话，你看一下，我给你工资表也发了，就是管理费用工资，然后我的应发工资，不是五万零八百吗？然后我们的一个人的个税不是有30块钱个税吗？然后那个税的话是公司承担了，然后没从个人承担，然后我再具体工资的时候是30块钱是可以加到这个，工资里面是应该是50830，你看一下这个对不这样。

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:40

老师，就是那个具体社保那一块儿公司，这一块儿就是我元月份就是嗯，缴纳了社保，那我就具体上，然后2345月不是没有免真的吗？免真的可能没有缴纳，那我就不做这笔分录了是吧，然后还有一个就是之前有个老师给我写的那个分组，里面就发放工资，这一步这一步的话就是其他应收款，社保个人的这一部分我应该填，就是社保实际缴纳里面个人承担的数字呢，还是甜就是工资表里面就是它有一个不是有一笔就是养老扣多少，医疗扣多少吗？我应该是写这个数字还是应该写实际缴纳的呀，如果是这两个数据不一样的话，应该怎么处理？

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:42

那老师发放工资的时候不是还有就是嗯，借应付职工薪酬吗？贷其他应收款，然后社保个人这一块儿，然后个人的这一部分应该填工资表上的扣的社保数还是应该填缴纳公司社保个人承担的那一部分。

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:42

你看一下，工资表上的话是它只扣了1667块二加200的医疗，然后但是我社保缴纳的时候交了1000，光养老就交了1703块五毛二。

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:42

现在我们这个牵扯的时候牵扯的是一到三月份的杨老师在三月份才交的，没在一二月份交，然后嗯，这个的话到时候做一个就是三月份发就是缴纳的就行了，对吧，然后该集体之前我计提了，但是金额不对，我把那些愤怒给冲红了，冲红重新做的，然后那医疗的话是我应该怎么弄医疗的话是他在五月份还是几月份缴纳的时候，他直接嗯，他们医疗内医保局那边只扣一年的，所以说交了一整年的缘故，我应该分摊到每个月呢，还是直接就直接一摁应该怎么做啊？

博言老师 解答

2020-06-09 21:42

您好，您这段话错别字太多了我没看明白
关于疫情期间的社保减免，减免的是公司承担部分，只影响管理费用，个人部分不减免，交了多少，将来从员工工资里扣回多少就是了

博言老师 解答

2020-06-09 21:44

比如，2月的社保公司部分是10万，个人部分是5万，公司部分全部减免
那交社保的时候
借：其他应收款 5
贷：银行存款5
将来做工资的时候，5万个人社保从员工工资里扣回来，其他应收款就冲平了

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:46

老师，如果说那个像那个医疗的话，我应该分分摊到每个月里面去，还是应该怎么弄啊？

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:47

意思是我在发放工资的时候，我这个其他应收款应该写，就是那个发放工资的时候，其他应收款的社保应该写，就是工资表上的金额，然后等我就是把每个人都算出来，然后看该扣的扣完的话，这个帐就，那这扣的话应该是怎么弄啊？老师呢，这不对吧，我应该，那你的意思是我应该写就是实际扣款的是吧，工资表上实际扣款的金额，然后等着，就是缴纳的时候不是有差额吗？到时候在从工资里面再扣出来是吧，是这个意思吗？

博言老师 解答

2020-06-09 21:49

工资表里需要扣回的社保只是个人承担部分
社保都是按月交的，怎么会交了一年的费用？

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:52

就是，我知道是工资表折扣的，是个人承担的，但是就是个人承担的合适就拿的不一样的话，也要从个人的工资表里面，就是分出来要扣掉是吧，但是老师你们有没有就是那个社保就是评分那样的表格，有没有就是能发我们一起发我一下吗？然后再一个就是，我们这边确实就是因为我们那个公司的那个周先生太偏远了吗，然后人家也是为了方便吧，然后他就一脚的话就得要缴医疗，养老的话是按月申报，然后医疗的话是一交就是一一整年的。

博言老师 解答

2020-06-09 21:54

如果交了一整年的，我建议缴纳的当月在当月工资里全部扣回，因为这个是企业为员工垫付的，不存在分摊的问题。

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:56

好，知道了老师，那个就是比方说员工阿，我怎么在账里面体现，就是说社保我给他垫付的，然后就是说个人承担这一部分给扣完了，还剩多少，没扣完这样的，我应该在哪儿应该能体现出来账里面的话。

追逐我的明天。 追问

2020-06-09 21:56

其他应收款，但是抵其他应收款底下没有血，就是哪个人的没有写，只是就设了一个其他应收款，社保是这样子的。

博言老师 解答

2020-06-09 21:59

你其他应收款-个人社保期末余额和这个月交的社保明细中个人承担的总数对上就行
下个月发工资的时候，审核工资，注意扣回的社保和上个月交社保的个人承担部分对上