老师，应付职工薪酬本期发生额怎么还有借方余额啊，它的期末余额怎么都是0啊

梦怡 追问

2020-06-10 04:38

期末余额大指？

应付职工薪酬借贷本期发生额怎么不一致啊，还有期初余额贷方指的是上月的工资违法吗？

这些数据不明白

赵海龙老师 解答

2020-06-10 04:39

上期计提数据，本月发放，到最后就会有一个月在挂账

梦怡 追问

2020-06-10 13:00

期末余额就是下个月应发放余额吗

赵海龙老师 解答

2020-06-10 13:14

是的，一般是你计提的。也有可能你计提多了。

梦怡 追问

2020-06-10 13:19

那应交税费未交增值税有期初贷方余额，是指6月要缴纳5月的税款是吗？
期末余额等于期初贷加发生额贷方—借方发生额，那么期末余额是本月6月份应交未交的增值税，怎么还要受期初的影响啊

赵海龙老师 解答

2020-06-10 14:18

那应交税费未交增值税有期初贷方余额，是指6月要缴纳5月的税款是吗？
是的

赵海龙老师 解答

2020-06-10 14:20

期末余额等于期初贷加发生额贷方—借方发生额，那么期末余额是本月6月份应交未交的增值税，怎么还要受期初的影响啊
一般算下来还是没有缴纳的税款部分

梦怡 追问

2020-06-10 14:24

资产负债表主要看本期发生额，那利润表呢，本期发生额等于期末余额吧

赵海龙老师 解答

2020-06-10 14:30

是的，利润表只有本期发生额和累积发生额