送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-06-10 10:20

你好 1. 本月做无票收入  借应收账款贷主营业务收入 应交税费    2 次月冲无票收入   借应收账款负数 贷主营业务收入 负数 应交税费负数    3. 在按开票做  借应收账款贷主营业务收入 应交税费

隔壁家的二悠 追问

2020-06-10 10:32

那销项是在本月交吗

meizi老师 解答

2020-06-10 10:34

你好 是的   因为你实际收入已经发生了

隔壁家的二悠 追问

2020-06-10 10:36

我这个月销售了,但这个月不想交,想在下个月交,要怎么做呢

meizi老师 解答

2020-06-10 10:37

你好   你们就延期报税了 有风险的。 实际是要本期缴纳税费的

隔壁家的二悠 追问

2020-06-10 10:50

本期采购固定资产,下月才取得专票,本月下月做账怎么做?

meizi老师 解答

2020-06-10 10:54

你好  你们本期固定资产收到了没有 。收到了就做 借固定资产    其他应收款-进项税税额  贷银行存款   用其他应收款替代进项税

隔壁家的二悠 追问

2020-06-10 10:58

公司筹建期,用员工垫付的钱买的电脑,是不是要做借固定资产  其他应收-进项 贷其他应付-员工 ?然后次月收到发票,借:应交税法-进项 贷:其他应收-进项?

meizi老师 解答

2020-06-10 11:02

你好    嗯是的 就是这样来处理   因为 你次月固定资产要折旧了 。   所以把进项税踢出来  避免到时还得调整折旧额

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精选问题
  • 为什么老师讲解的案例很模糊

    您好,可以和客服反应一下这个问题呢

  • 请问老师,在研发费用加计扣除中,区分仪器和设备的

    在研发费用加计扣除中,仪器通常是指用于分析、测量等用途的精密或实验用的器械。 一般来说,仪器具有以下特点: 较为精密,用于特定的分析、测量或实验等任务; 功能相对较为单一,专为某一特定目的而设计; 构造较为复杂,可能由多个部件组成; 价值相对较高,需要进行专门的管理和维护。 例如,研发过程中使用的显微镜、分析天平、光谱仪等可被视为仪器。 而设备的概念相对更广泛,它可以是用于生产、施工等现场的工具、机械或其他装置。 例如,用于研发活动的生产设备、运行维护设备等可被看作设备的范畴。 在实际操作中,对于仪器和设备的具体区分可能没有绝对明确的界限,需要根据具体情况进行判断。关键是这些资产是否用于研发活动,并且符合研发费用加计扣除的相关规定。 根据相关政策规定,用于研发活动的仪器、设备的折旧费可以在研发费用加计扣除中进行归集。但需注意的是,房屋的折旧费不能纳入其中。如果仪器、设备同时用于非研发活动,企业应对其使用情况做必要记录,并将折旧费按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配,未分配的不得加计扣除。此外,企业用于研发活动的仪器、设备,符合税法规定且选择加速折旧优惠政策的,在享受研发费用税前加计扣除政策时,就税前扣除的折旧部分计算加计扣除。

  • 老师,公司有系统,成本会计日常需要审核仓库的哪些

    你好仓库只需要审核进销存。也就是进货单出货单。

  • 公司举办体育运动会,发生以下业务:1、购买运动服、

    你好,你们公司本身是做什么的

  • 老师您好!我们公司是食品企业,公司自己生产的产品

    你好这个月借销售费用,业务宣传费贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。

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