支付预付款未收到发票，该如何记账?借其他应收款贷银行存款，可以吗？

郭老师 解答

2020-06-10 15:04

你好，分录可以这么做的。

黎莹 追问

2020-06-10 15:06

收到发票再记入相应的成本科目，我想问一下文化公司找其他公司出策划方案的策划费用该记入主营成本还是记入管理费用啊？

郭老师 解答

2020-06-10 15:12

你好，你们主营就是策划的，可以做到主营业务成本里面的。

黎莹 追问

2020-06-10 15:26

老师，我现在计提工资社保，都是当月计提当月缴纳，没有影响吧？

黎莹 追问

2020-06-10 15:27

因为小公司人员流动太频繁，没办法做到预计下个月的工资社保

郭老师 解答

2020-06-10 15:30

你好，可以当月计提。

黎莹 追问

2020-06-10 15:33

然后我小规模纳税人之前都是按含税价确认的主营收入，都是享受了季度30万免征额的，这个也没影响吧？以后我还是按正确的确认应交税费，然后季度结转时再转入营业外收入可以吗？

郭老师 解答

2020-06-10 15:35

你好，按不含税的确认收入，季度末的那个月结转到营业外收入里面。