库存商品暂估结转成本和下个月来发票怎么红冲的分录，可以举个例子给解释一下吗？

珊 追问

2020-06-11 09:35

是暂估的和结转成本的全部红冲，然后在按发票做入库和结转吗？还是暂估和实际的差额红冲

maize老师 解答

2020-06-11 09:42

有问题就全部冲掉重新做

maize老师 解答

2020-06-11 09:43

跨年就可以按差额 是暂估和实际的差额红冲 平时是全部冲掉重新做

珊 追问

2020-06-11 09:45

为什么跨年是按差额，差额的部分跨年的第二年是做到一年年度损益调整里吗

maize老师 解答

2020-06-11 09:56

这个跨年，这个主营业务成本需要用以前年度损益调整这个，不能直接做主营业务成本了，不能对本年的利润有影响，你要是全额使用以前年度损益调整，冲掉也可以，最后以前年度损益调整差额结转到利润分配未分配利润，