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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-06-11 09:30

库存商品 贷应付账款暂估款，借主营业务成本 贷库存商品 ，到发票做库存商品 负数 贷应付账款暂估款负数，借主营业务成本 
 负数 贷库存商品 负数 按发票做库存商品 贷应付账款供应商，借主营业务成本 贷库存商品

珊 追问

2020-06-11 09:35

是暂估的和结转成本的全部红冲，然后在按发票做入库和结转吗？还是暂估和实际的差额红冲

maize老师 解答

2020-06-11 09:42

有问题就全部冲掉重新做

maize老师 解答

2020-06-11 09:43

跨年就可以按差额 是暂估和实际的差额红冲 平时是全部冲掉重新做

珊 追问

2020-06-11 09:45

为什么跨年是按差额，差额的部分跨年的第二年是做到一年年度损益调整里吗

maize老师 解答

2020-06-11 09:56

这个跨年，这个主营业务成本需要用以前年度损益调整这个，不能直接做主营业务成本了，不能对本年的利润有影响，你要是全额使用以前年度损益调整，冲掉也可以，最后以前年度损益调整差额结转到利润分配未分配利润，

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，您好 销售商品结转对应的成本， 借主营业务成本 贷库存商品
2020-09-07 14:16:29
你好，借；主营业务成本，贷；库存商品
2020-01-06 10:41:14
您好，没错就是这么做的
2021-12-07 17:20:36
你好 是入库存成本不是？
2020-07-13 19:05:34
你好，你是工业的吗，先结转制造费用借生产成本贷制造费用，完工入库借库存商品贷生产成本，销售之后结转销售成本借主营业务成本贷库存商品
2018-09-13 14:18:49
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