你好老师，请教下，去年4月份有一笔货款公账收入了，但是一直没没有做账，代理记账那里只给我们入了发票的账，这个月份做新一笔账的时候才发现这个问题。请问能不能在这个月份，借，银行存款，贷，应收账款，把去年的这笔账补上，不然贷方一直有余额，可以直接这样操作嘛？会对财务报表有影响吗？

你好老师，请教下，去年4月份有一笔货款公账收入了，但是一直没没有做账，代理记账那里只给我们入了发票的账，这个月份做新一笔账的时候才发现这个问题。请问能不能在这个月份，借，银行存款，贷，应收账款，把去年的这笔账补上，不然贷方一直有余额，可以直接这样操作嘛？会对财务报表有影响吗？

答： 你好，可以这么做的，不影响。

借：银行存款 29.91 财务费用 0.09贷：应收账款-其他 30银行日记账，登记的对方科目是 应收账款 还是应收账款+财务费用

答： 同学你好，对方科目是应收账款；

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好 接受的银行存款和上季度报税务局申报的财务报表的数对不上怎么调账呢？又不能自己重新做不要期初余额了，以前代理记账做压根都没有看银行流水，做的都是不真实的

答： 这种情况需要谨慎处理，以下是一些可能的调账步骤： 1.首先，仔细核对银行存款日记账和银行对账单，找出差异的具体项目和金额。 2.分析差异的原因，例如未入账的收入、支出，记账错误，漏记的款项等。 3.如果是漏记的收入，补记收入：借：银行存款贷：相关收入科目 4.如果是漏记的支出，补记支出：借：相关费用科目贷：银行存款 5.如果是记账错误，如金额记错或科目记错，进行差错更正：金额记错，多记则冲减：借：相关科目（多记的金额用红字）贷：银行存款（多记的金额用红字）少记则补充：借：相关科目（少记的金额）贷：银行存款（少记的金额） 6.对于无法追溯调整的重大差异，可能需要与税务部门沟通，说明情况并按照其要求进行处理。