老师，请问一下小规模厂季度申报，结转是季度结转还是月度结转

张罗 追问

2020-06-11 10:58

那我增值税设为未交增值税，季度有可能要交税的应该怎么结转

江老师 解答

2020-06-11 11:00

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
二、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税

张罗 追问

2020-06-11 11:02

小规模也要进销项吗？增值税还是要月结是吧

江老师 解答

2020-06-11 11:05

小规模纳税人可以按一般纳税人对增值税进行核算、结转、管理。