今年3月预付款3000元，做了账借预付账款，贷银行存款。但是发票到现在也没有开过来，确定是不会有发票了，请问怎处理

朴老师 解答

2020-06-12 11:29

汇算清缴的时候调增就可以了

小云朵海南 追问

2020-06-12 11:51

老师是预付账款，不是费用成本呀怎么调，分录怎么做

朴老师 解答

2020-06-12 11:59

你要是现在做就是借营业外支出贷预付账款

小云朵海南 追问

2020-06-12 12:16

那老师本月还有个付款出去的，发票也是没有那怎么做账。造成这样后果是我们业务员申请付款后交易完成了现在业务员拿回票对方与付款方不符，是付款方收佣金后转钱到开票方的。这种怎么处理好，

朴老师 解答

2020-06-12 12:20

计入营业外支出就可以了。你后面这个付款方收佣金后转钱到开票方的什么意思

小云朵海南 追问

2020-06-12 12:37

就是业务员申请付款（当时只谈了交易后会有开票过来）就是钱打到子公司了，子公司只是收佣金后打款到母公司由母公司开发票给我们。所以造成我们付款方和收到开票方不一样。总之付款方不能开发票我们了。老师这种怎么处理

朴老师 解答

2020-06-12 12:50

这个的话母公司给你开不是吗

小云朵海南 追问

2020-06-12 14:24

是的，到时是付款给子公司

朴老师 解答

2020-06-12 14:32

签个委托收款协议就可以了

小云朵海南 追问

2020-06-12 14:46

老师签个委托收款协议我就可以要发票直接做账成本了吗？如果税务查需要什么说明

朴老师 解答

2020-06-12 14:50

嗯，你们最终是付款方就可以了，最终收款方给你开发票