请问老师，这个图里面的工资还有那个社保怎么有余额显示，这个是未结转的，结转后也有余额？这是怎么回事？该怎么检查和调整？

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2020-06-12 11:57

那那个人员工资那里是负数社保费单位那里正数这个是怎么回事？是多计提了么？

UU老师 解答

2020-06-12 12:05

您看下计提期间是否一致，比如是否都是本月计提本月，发放是不是下月发本月，社保缴纳是不是本月缴本月，这样导致有差异。

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2020-06-12 12:07

都是本月计提缴纳本月

UU老师 解答

2020-06-12 12:12

如果当月计提当月发放缴纳，期末应该无余额。工资计提在贷方，发放在借方，贷方余额是负数，说明少计提了。社保贷方余额说明多计提了。建议您还是往前找找，看看从哪里开始了这个差异，对一下每期分录和金额，看看哪里异常。

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2020-06-12 12:22

应付职工薪酬余额在借方是什么意思？

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2020-06-12 12:26

这个图里面这个本期借方的社保单位结转后怎么变成负数，这是什么原因？老师

UU老师 解答

2020-06-12 12:43

余额在借方说明计提少了，这个图片里工资和社保费金额一样，借贷方不一样，是不是分录写错了，两个科目混了。