汇算清缴报告啊，帮调整了福利费专用发票，说不能抵扣啊。然后我申报5月份增值税的时候，我把这部分金额放到进项税额转出了啊。和5月份增值税，一起扣款了，全套分录怎么做

汇算清缴报告啊，帮调整了福利费专用发票，说不能抵扣啊。然后我申报5月份增值税的时候，我把这部分金额放到进项税额转出了啊。和5月份增值税，一起扣款了，全套分录怎么做

答： 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借；应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

老师好！请问昨天事务所出了企业汇算清缴报告，我们有部分费用做了调增，当时抵的进项税额需要转出，请问我是在5月申报期做进项税额转出申报，还是现在我在申报4月份的增值税时就要处理了？

答： 不得抵扣吗，现在就可以申报做进项税额转出了，

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我司收到税局通知有失控发票，现要求在当期做进项税额转出以及调整年度汇算清缴，我想问一下这部分发票是成本发票调整年度汇算清缴要填哪几项？

答： 1.将失控发票做进项税额转出。 2.填写《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A类）。 3.填写《企业所得税年度纳税申报表》（A类）。 4.填写《资产类纳税调整项目填报说明》和《收入类纳税调整项目填报说明》。