老师们帮帮忙，自己做的总感觉不对

豹 追问

2020-06-16 20:38

嗯，我可以试试

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:27

1.借原材料30000
应交税费进项税额3900
贷银行存款33900

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:28

2.材料的加权平均单价
（16000+30000）/（400+600）=46

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:28

借生产成本300*46=13800
贷原材料13800

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:30

3.材料的账面价值700*46=32200
可表现净值30000-2000=28000
发生减值32200-28000=4200

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:30

借资产减值损失4200
贷存货跌价准备4200

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:31

4.借固定资产清理50000
累计折旧100000
贷固定资产150000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:31

借银行存款40000
贷固定资产清理40000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:32

借资产处置损益10000
贷固定资产清理10000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:32

5.借长期股权投资损益贷300000
贷投资收益300000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:35

6.19年计提折旧计算过程是
100000*2/5*1/12+（100000-40000）*2/5*11/12=25333.33

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:35

借管理费用25333.33
贷累计折旧25333.33

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:36

7.借交易性金融资产成本500000
应收股利100000
投资收益30000
贷其他货币资金630000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:37

借其他货币资金100000
贷应收股利100000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:37

借公允价值变动损益50000
贷交易性金融资产—公允价值变动50000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:38

借交易性金融资产公允价值变动50000
贷公允价值变动损益50000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:39

8借应收账款5650000
贷主营业务收入5000000
应交税费销项税650000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:39

借主营业务成本350000
贷库存商品350000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:40

9.借营业外支出也100000
贷银行存款100000

暖暖老师 解答

2020-06-16 21:40

10借资产减值损失50000
贷坏账准备50000

豹 追问

2020-06-17 08:21

谢谢老师了

暖暖老师 解答

2020-06-17 08:22

不客气，麻烦给予五星好评