- 送心意
何江何老师
职称: 中级会计师,高级会计师,税务师
2020-06-19 14:51
您好同学,这样的情况,你也要做一个入库单加一个出库单,一个采购一个销售一起处理。
相关问题讨论
您好同学,这样的情况,你也要做一个入库单加一个出库单,一个采购一个销售一起处理。
2020-06-19 14:51:36
1、先做出口收入
借:营业费用
贷:主营业务收入——出口收入
同月按出口步骤做进项税额转出处理
借:主营业务成本
贷:应交税金——增值税——进项税额转出
2、次月以后,按照内销处理
借:主营业务收入——出口收入
贷:主营业务收入——内销收入
应交税金——增值税——销项税额
同时冲减进项税额转出所做的分录
2019-12-31 16:03:26
货物出口,实现销售收入时:
借:应收账款
贷: 主营业务收入 - 外销
免抵退税不予免征和抵扣的税额:
借:主营业务成本 - 外销成本
贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出
应退税额:
借:其他应收款 - 出口退税
贷:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
免抵税额:
借:应缴税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销的应纳税额
贷:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
次月收到退税款时:
借:银行存款
贷:其他应收款 - 出口退税
2019-07-26 10:02:29
借应收账款贷主营业务收入—销售 —安装 应交税费—17% —6%
2017-05-27 07:18:51
你好,我帮你问下学堂再回复你吧,好吗?或者你自己也找找?
2018-05-24 16:32:05
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丫丫 追问
2020-06-19 14:55
何江何老师 解答
2020-06-19 15:07