送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-06-24 07:11

您好,九题的考点是对于无法区分用于应税项目和非应税账面的进项税,需要按应税项目和非应税项目收入比例进行区分。

迷人的滑板 追问

2020-06-24 08:20

分子有1的原因是什么

小林老师 解答

2020-06-24 08:27

您好,1是第6题计算的金额。

迷人的滑板 追问

2020-06-24 08:41

那个分子应该是属于简易计税或者是免税的那个税额,但是他是在那个第六小问里面,然后那个老师讲课的时候说,本来应该是嗯一点零三,除以一加3%,然后乘以2%的那个计算那个税额,后面还有一句话,说是按照购买方要求开具。真的是专用发票,然后,所以说把那个2%就换成了3%,他放弃了那个优惠,所以说要开具专增值税专用发票的话,就要乘以3%,就不能乘以2%了,他既然放弃。
那他既然放弃了,那我怎么这里还要算做简易计税的那个简易征税呢。

小林老师 解答

2020-06-24 09:18

您好,感谢您的信任。只要是按3%,都是简易计税。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师,请教一个问题,我们是外面企业,出口到马来西亚

    可以,但通常根据合同约定和对方要求选择相应币种。确保与客户沟通一致,避免后续纠纷。

  • 收到A公司借款分录怎么做

    同学,你好 借:银行存款 贷:其他应付款

  • 2024年3月1日库存甲材料500 千克,实际成本为3000

    先进先出法: 发出材料成本: 3 月 10 日发出 900 千克,先发出 3 月 1 日库存的 500 千克,成本为 3000 元;再发出 3 月 5 日购入的 400 千克,成本为 7440÷1200×400 = 2480 元。3 月 10 日发出材料成本为 3000 %2B 2480 = 5480 元。 3 月 12 日发出 400 千克,为 3 月 5 日购入材料剩余的 800 千克中的 400 千克,成本为 7440÷1200×400 = 2480 元。 发出材料总成本为 5480 %2B 2480 = 7960 元。 库存材料成本: 3 月 1 日库存 500 千克全发出,3 月 5 日购入 1200 千克发出 800 千克还剩 400 千克,成本为 7440÷1200×400 = 2480 元;3 月 8 日购入 300 千克未发出,成本为 1830 元。 库存材料总成本为 2480 %2B 1830 = 4310 元。 月末一次加权平均法: 加权平均单位成本 =(3000 %2B 7440 %2B 1830)÷(500 %2B 1200 %2B 300)=(3000 %2B 7440 %2B 1830)÷2000 = 12270÷2000 = 6.135 元 / 千克。 发出材料成本: 3 月 10 日发出 900 千克,成本为 900×6.135 = 5521.5 元。 3 月 12 日发出 400 千克,成本为 400×6.135 = 2454 元。 发出材料总成本为 5521.5 %2B 2454 = 7975.5 元。 库存材料成本: 库存材料数量为 2000 - 900 - 400 = 700 千克。 库存材料成本为 700×6.135 = 4294.5 元。

  • 你好老师,我是外贸企业,只有出口,没有内销,目前营业

    你好你可以不抵扣勾选。

  • 请问季度利润表本期数不是789月的累计数吗?怎么我

    企业会计准则是1-9 小企业会计准则7-9

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...