老师 您好 月底结转各部门出库物资的时候我这样做分录可以吗 借：主营业务成本—物资出库 贷：周转材料——低值易耗品

小芒果 追问

2020-06-24 11:08

老师 都是给客户用的物资，管理部门领用的（比如办公用品、接待客户用的水杯）我没有入周转材料 直接入的管理费用

小芒果 追问

2020-06-24 11:10

老师 我这么做是不是不对（没有入周转材料的这些物品）

bamboo老师 解答

2020-06-24 11:11

您入了周转材料的 才需要领用写分录
没有入的 不需要写领用分录
办公用品、接待客户用的水杯可以不入周转材料科目哈

小芒果 追问

2020-06-24 11:21

老师 我领用的时候做的分录对不对呀

bamboo老师 解答

2020-06-24 11:22

领用的时候分录正确的

小芒果 追问

2020-06-24 11:27

老师 我的周转材料的余额跟库房账面的剩余物品的余额对不上 （因为有些物品直接入的费用，库管全部都入库了）这种情况是按照我的做账的金额来嘛

bamboo老师 解答

2020-06-24 11:28

是的 按照做账的金额