企业汇算清缴正常的营业期怎么填纳税调整项目明细表？主表的管理费用是在哪个表格填？最后是亏损状态

5班郑 追问

2020-06-24 11:50

小微企业没有期费用明细表。费用调整的表就是纳税调整项目明细表里面没有管理费。现在只有管理费用和职工薪酬还有社保。图2，图3怎么填？是亏损状态

小黎老师 解答

2020-06-24 12:12

你好，这两张表你就照着科目明细账里面的数据填写就可以了

5班郑 追问

2020-06-24 15:25

有没有直接的方法

5班郑 追问

2020-06-24 15:34

没有收入，只有支出，把职工薪酬填了，剩下的都是管理费用和社保。

小黎老师 解答

2020-06-24 16:38

您好，那就直接填职工薪酬部分，然后管理费用和社保您对应的填就可以了 看利润表

5班郑 追问

2020-06-24 16:40

没有填管理费用和社保费用的空。请问管理费用都有发票就不用填调整明细表了吧？只有工资没有发票。

小黎老师 解答

2020-06-24 17:05

你好，基本上都不需要特别填写，主要看招待费这些有没有，有就需要填写。工资有工资表就可以了

小黎老师 解答

2020-06-24 17:06

社保填在职工薪酬那张表里面

5班郑 追问

2020-06-24 17:08

没有招待费，只有管理费用和销售费用（工资、社保）

小黎老师 解答

2020-06-24 17:14

好的，那就正常填就可以了

5班郑 追问

2020-06-24 17:15

社保交了2454.94元填补充养老保险1631.82元补充医疗保险693.92元其他填129.2吗？

5班郑 追问

2020-06-24 17:17

老师，说的正常填？

小黎老师 解答

2020-06-24 17:23

你好，就是上面有哪些科目，你根据你账上的情况对应填就可以了，不需要有调整

5班郑 追问

2020-06-24 19:18

填完了就是应纳税额是2千左右。可以我是亏损状态，没有收入

5班郑 追问

2020-06-24 19:23

工资和五险算税前扣除的金额吧。第五个税收金额应该也填吧扣除比例是100

小黎老师 解答

2020-06-24 19:28

你好，这张表没有调整，都是100税前扣除

5班郑 追问

2020-06-24 19:30

要是没有工资只有五险呢？