请问老师预提风险金是什么意思？我看以前的会计做了一笔管理费用/预提风险金，谢谢

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 13:59

我们是工程装饰公司，不算特殊行业吧？

耿老师 解答

2020-06-24 14:02

这需要看一下后面的附件了。

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 14:02

账本里的附件吗？

耿老师 解答

2020-06-24 14:03

你好，是你记账凭证后面的原始凭证里面的附件。

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 14:05

好的，我翻凭证看下

耿老师 解答

2020-06-24 14:06

不客气欢迎下次提问

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 14:24

老师这笔分录后面什么都没有附，我就不知道什么意思，更不知道按什么比例做的

耿老师 解答

2020-06-24 14:34

你好！这需要和你们的会计沟通一下，一般这种风险金不可以企业所得税前抵扣以后可以不用计提。

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 14:36

我查了一下，以前年度没有，只有19年度有，老师我需要处理一下这笔分录吗？

耿老师 解答

2020-06-24 14:37

你好！汇算清缴的时候调表不调账就可以。

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 14:38

我已经做完汇算清缴了，没有调表，也没有调账！后期税务局会不会查我？

耿老师 解答

2020-06-24 14:44

你好！一般不会查账的，你可以在明年的汇算清缴时把他调出来。或者去修改你们的汇算清缴表

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 14:47

一百一十万的一个金额，不是小数字！明年我应该调增这个数字吧？

耿老师 解答

2020-06-24 14:57

你好！110万的话个人建议你与原会计沟通一下，如果没有实际发生的话，最好是今年做一下更正。

幸福的杨羊 追问

2020-06-24 14:58

好的谢谢老师

耿老师 解答

2020-06-24 14:59

不客气欢迎下次提问