《公司金融》 老师，请问如何预测公司未来3年的经营性现金流啊？谢谢老师

《公司金融》老师，请问如何预测公司未来3年的经营性现金流啊？谢谢老师

答： 你好， 1、由管理层、治理层明确未来3-5年(最长5年,更长期限的预测实现概率过低)的战略和具体的 发展计划、人力资源策略。 2、销售部门以上述战略编制销售计划和赊账条款,并按照未来市场预测,确定未来一定期间的销售 价格及毛利率范围,以此制作每一年( 3-5年)按月的销售现金流; 3、生产部门、采购部门,根据销售计划编制生产计划，(要考虑必要的备货) ,同时依据以往采购 的支付条款,编制未来材料采购现金流和员工需求,设备采购需求。 采购部门依据设备采购需求(当然还有买地、买房等各种基建需求) , 制定固定资产购置预算和相 应现金流预测。 4、人事部门和行政、财务部门,根据过去两年费用发生情况和未来管理要求,制定费用预算, 按照 以往经验制作按月的费用现金支出现金流; 4、人事部门根据生产部门的员工需求、管理岗位人才需求制作未来人力编制,设定未来薪资增幅比 例和范围,制作人力成本预算(由于必须当月支付,因此这就是人力成本现金预测) ; 但要考虑年 终奖、期权等潜在现金支出的人力成本; 5、根据各种销售、采购情况,编制税金支出现金流; 6、将上述现金流结合公司现有资金情况,计算需融资的资金规模,明确未来融资渠道,对应编制必 要的融资现金流预测(可能股权、债券或者银行贷款等)。

财管第二章讲现金是属于经营性资产，怎么会计金融工具快这章讲现金就属于金融资产呢，这到底怎么回事

答： 你好，这个财管角度和会计角度不一致的，金融工具实质上属于金融资产。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问老师经营现金流量=实体现金流量=融资现金流量=金融现金流量这个等式怎么理解？

答： 你好，同学。 实体现金流量 = 股权现金流量 + 负债现金流量 你这里的等式 是哪里来的