送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-06-29 10:47

四月补计提借管理费用贷应付职工薪酬-社保
个人负担的社保最好通过其他应收款或者其他应付款

灵动英姿 追问

2020-06-29 12:09

我二月份已经当月交了,三四月份没有计提,三四五份一起缴费,社保局没有退二月份的,是直接抵扣三四月的。四月补计提是计提三月和四月份吗
二月交了的要红冲吗?

郭老师 解答

2020-06-29 12:37

二月多计提的需要红冲
多交了需要红冲

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相关问题讨论
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——个人部分 贷:库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2018-11-25 14:02:55
你好,1.借:以前年度损益调整 -500, 贷:应付职工薪酬-500。 2.借:以前年度损益调整1000, 贷:应付职工薪酬1000
2019-02-22 19:43:14
你好!你如果是支付的工资,就应该按下面的。这样才体现了工资
2021-04-29 14:32:27
不可以的,必须应付职工薪酬,因为应付职工薪酬他核算的内容包含福利费。
2022-04-07 17:13:52
你好!这是福利费的会计分录
2019-07-13 11:23:44
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