麻烦老师帮忙解答一下

过时的丝袜 追问

2020-06-30 10:30

题复制给你吗

暖暖老师 解答

2020-06-30 10:31

是的恶霸题目复制过来

过时的丝袜 追问

2020-06-30 10:33

2018年7月份，大连华丰商贸有限公司增值税有关资料如下:

1.期初留抵增值税额3255.00元。

符。

2.进口小汽车取得海关完税凭证，并已比对相

3.增值税专用发票当期已认证情况:

认证份数: 3份;税额合计: 22894.34元; 不含税金额合计: 176110.34元

4.企业当期发生购买取得增值税专用发票情况(均未认证)

(1)购买电脑:不含税金额38316.00元， 税率13%，税额4981 .08元;

(2)购买零备件:不含税金额261700.00元，税率13%，税额34021 .00元;

(3) 又购买一 批电脑:不含税金额17155.17元，税率13%，

过时的丝袜 追问

2020-06-30 10:35

(4)购买技术服务:不含税金额3827.08元，税率6%，税额229.62元;

(5)从小规模纳税人处购买设计服务取得税务机关代开增值税专用发票:不含税金额.

48543.69元，税率3%，税额1456.31

5.企业当期销售情况:

(1)向消费者个人销售电脑一台，收取现金8000元，未开发票;

过时的丝袜 追问

2020-06-30 10:36

(2)向消费者个人销售电脑两台，开具增值税普通发票，价税合计16792.66元;

(3) 企业销售房产-套，税率9%，开具普通发票，价税合计1038095.29元;

(4)销售特种设备开具专用发票，不含税金额462399.00元;

(5)提供安装服务，开具专用发票，不含税

金额47169.81元。

1. 计算该企业本期应确认的进项税额。

2. 计算该企业本期销项税额。

3. 计算该企业本期应纳增值税额。

暖暖老师 解答

2020-06-30 10:51

1. 计算该企业本期应确认的进项税额。
4981.08+34021+2230.17+1973.60+1456.31=44762.16

暖暖老师 解答

2020-06-30 10:52

2. 计算该企业本期销项税额。
8000/1.13*13%+16792.66/1.13*13%+1038095.29/1.09*9%+462399*135+

过时的丝袜 追问

2020-06-30 10:53

老师第二题的销项税你还没写完吧

暖暖老师 解答

2020-06-30 10:56

我才写完了发上去呢，你看看

过时的丝袜 追问

2020-06-30 10:57

哪来的135呀

暖暖老师 解答

2020-06-30 11:05

应该是13%。打错了百分号的这个