老师你好，公司认证进账发票系统已经有发票了已经认证，认证当月我怎么做分录？但是发票没有及时报销。跨月后才来报销。报销后我应该怎么做账？

forever ???? 追问

2020-07-01 11:28

老师，我的意思列如:5月系统认证系统有一份专票发票，我进行了认证进项税。但是发票是7月才拿到手里报销。这样就形成一个5月实际进项额比账面上大。因为5月没有发票。

何江何老师 解答

2020-07-01 11:30

你好同学。没事的同学，你5月正常的记进项，7月冲红再做一次进项，发票附7月里就可以了

forever ???? 追问

2020-07-01 11:32

5月那我需要把发票复印补附件吗？

forever ???? 追问

2020-07-01 11:38

5月份正常分录和7月正常分录老师麻烦你帮忙写一下。谢谢。

何江何老师 解答

2020-07-01 11:42

5月借：原材料等  应交税费  -应交增值税  贷：银行存款 
7月你冲红一下，再做一次。
借：原材料等  应交税费  -应交增值税  贷：银行存款